Extra sparen voor uw pensioen met de Pensioenovereenkomst voor Zelfstandigen

Bent u een zelfstandige zonder vennootschap of een vrije beroeper? Met de Pensioenovereenkomst voor Zelfstandigen (POZ) kunt u, bovenop uw VAPZ, een extra pensioenkapitaal opbouwen op een fiscaal voordelige manier. Zo kunt u op pensioenleeftijd zonder financiële zorgen genieten van het leven.

De 4 pluspunten van de POZ

  1. Fiscaal aantrekkelijk: de premies die u stort in een POZ, geven recht op een belastingvoordeel van 30%.
  2. Gunstige inkomensbelasting: bij de uitbetaling van het eindkapitaal op de wettelijke pensioenleeftijd betaalt u maar 10% belasting.
  3. Pensioenopbouw tot 80% van uw inkomen: uw totale pensioenopbouw mag tot 80% van het gemiddelde van uw inkomen over de voorbije drie jaar bedragen.
  4. Financiële bescherming voor uw nabestaanden: u kunt uw POZ aanvullen met een aanvullende overlijdens- of arbeidsongeschiktheidsdekking.

Keuze uit verschillende spaarformules

Sparen voor uw aanvullend pensioen kan via verschillende formules. De meeste zekerheid biedt de tak 21-oplossing. Die garandeert een gewaarborgd rendement en de mogelijkheid op een winstdeelname. Streeft u naar een potentieel hoger rendement, dan kunt u voor een tak 23-verzekering gaan. Het rendement hangt af van één of meerdere beleggingsfondsen, zonder kapitaalsgarantie. Ten slotte kunt u ook kiezen voor een combinatie van tak 21 en tak 23.

De POZ: ook voor u?

Naast zelfstandigen zonder vennootschap en vrije beroepers kunnen ook meewerkende echtgenoten, zelfstandige helpers en zelfstandigen in bijberoep een POZ afsluiten. Een voorwaarde voor deze twee laatste categorieën is dat u minstens drie jaar actief bent. Uw sociale bijdragen moeten in elk geval in orde zijn.

Vraag ernaar bij uw makelaar

Wilt u weten of de POZ interessant is voor u? Contacteer dan snel uw makelaar. Hij beantwoordt graag uw vragen en kan u een vrijblijvende offerte aanbieden op maat van uw persoonlijke situatie.

 

Kosten

Instapkosten: 3,5% 

Deze kosten worden aangerekend op elke gestorte premie.

Het vermelde percentage is het maximumpercentage, de werkelijk aangerekende kosten kunnen variëren van 0,5% tot 3,5%.

  • Op tak 21 - contracten afgesloten vanaf 03/04/2022

Lopende kosten 0,20%

Deze kosten worden ieder jaar aangerekend op het volledige bedrag van de opgebouwde reserves met en rentevoet hoger dan 0%

Lopende kosten: 0,10%

Deze kosten worden ieder jaar aangerekend op het volledige bedrag van de opgebouwde reserves met een rentevoet gelijk aan 0% 

  • Op tak 21 - Contracten afgesloten vóór 03/04/2022

Lopende kosten: 0,16%

Dit betreft een schatting, de werkelijk aangerekende kost is een forfaitair bedrag van 18,37 euro. (Dit bedrag werd geïndexeerd op basis van het gezondheidsindexcijfer van januari 2025; basisbedrag 12,50 EUR in 2010). Deze kosten worden ieder jaar aangerekend op het volledige bedrag van de opgebouwde reserves.

  • Op tak 23

Lopende kosten: 0,44% - 2,73%

De lopende kosten hangen af van het gekozen fonds, raadpleeg het informatiedocument aanvullend pensioen of het beheersreglement. Deze kosten gelden op jaarbasis en worden dagelijks verrekend in de netto inventariswaarde van de eenheden van dit beleggingsfonds.

Er zijn geen uitstapkosten verschuldigd bij de effectieve pensionering van de aangeslotene of bij uitbetaling op het moment dat de aangeslotene:

  • aan de voorwaarden voldoet om vervroegd met pensioen te gaan (zonder effectieve pensionering) of
  • de wettelijke pensioenleeftijd bereikt (zonder effectieve pensionering)

In geval van toegelaten afkoop vóór het einde van het contract door de aangeslotene, kan er een vergoeding worden afgehouden. De afkoopvergoeding bedraagt 5 % berekend op de afkoopwaarde. Deze vergoeding neemt de laatste 5 jaar telkens af met 1% per jaar. 

Overdrachtskosten wanneer de gestorte sommen tussen de verschillende gedeelten worden overgedragen:

  • Voor overdrachten tussen tak 23-fondsen of van het tak 23-gedeelte naar het tak 21-gedeelte: vergoeding van 0,5% op het overgedragen bedrag met een maximum van 75 EUR, geïndexeerd in functie van de gezondheidsindex der consumptieprijzen (basis 1988 = 100). Er geldt één gratis overdracht per kalenderjaar, zowel tussen de tak 23-fondsen onderling, als vanuit het tak 23-gedeelte. Overdrachten vanuit het cashfonds naar andere tak 23-fondsen zijn altijd gratis.
  • Overdracht van tak 21 naar tak 23: Er wordt een vergoeding van 5% van de overgedragen reserve aangerekend. Deze vergoeding neemt de laatste 5 jaar telkens af met 1% per jaar. Indien het contract aanvullende waarborgen bevat, dient er steeds minimum 10% van de totale reserve in het tak 21-gedeelte te blijven

Meer info over de kosten vindt u in het informatiedocument aanvullend pensioen. 

Fiscaliteit

Premie

  • Premietaks 4,4%
  • Belastingvermindering van 30% van de betaalde premie (te verhogen met de gemeentebelasting) voor zover de premies de 80%-grens respecteren.

Taxatie bij uitkering

  • RIZIV-bijdrage van 3,55 % op de uitkering, indien de uitkering gebeurt ten voordele van de verzekerde of zijn (haar) echtgeno(o)t(e)
  • Solidariteitsbijdrage van 2 % op de uitkering, indien de uitkering gebeurt ten voordele van de verzekerde of zijn (haar) echtgeno(o)t(e).
  • De uitkering, verminderd met de RIZIV-bijdrage, de solidariteitsbijdrage en de winstdeelname, wordt belast tegen 10 % (+ gemeentebelasting) 
  • Het uitgekeerde kapitaal bij overlijden is onderworpen aan erfbelasting

Wettelijke vermeldingen

  • De looptijd van dit type contract is vermeld in de bijzondere voorwaarden.
  • Alle informatie over de diensten en producten op deze website is onderworpen aan de regels van het Belgisch recht.
  • Alvorens een verzekering af te sluiten , adviseren wij u het informatiedocument aanvullend pensioen en de algemene voorwaarden aandachtig te lezen. Uw makelaar bezorgt u graag een kopie van deze voorwaarden en u vindt ze ook terug op deze site.
  • Als klant bent u beschermd door de MiFID-gedragsregels.
  • Als u een klacht of opmerking hebt, kan u uw makelaar of de dienst Klachtenmanagement contacteren.
  • U kunt de Ombudsman van de Verzekeringen contacteren via www.ombudsman-insurance.be
  • Voor advies op maat of een verzekeringsaanbod kan u terecht bij uw makelaar.